Si estás considerando crear empresa en Andorra, esta guía te explicará los pasos básicos y las ventajas fiscales que lo hacen atractivo. Aprende sobre los requisitos necesarios y cómo el entorno económico de Andorra puede beneficiar a tu negocio. Crear una empresa en Andorra no es algo sencillo, pero te explicamos cómo hacer que tu proyecto puede prosperar.
Puntos clave
- Andorra ofrece ventajas fiscales significativas, incluyendo un impuesto de sociedades del 10% y la posibilidad de reducirlo al 2% mediante exenciones. Es uno de los países más competitivos en este aspecto.
- El proceso de constitución de una empresa en Andorra implica pasos esenciales como la reserva de la denominación social, la solicitud de inversión extranjera y la obtención de licencias comerciales. El capital social que se debe aportar puede ser de 3.000 euros.
- El asesoramiento legal y fiscal es crucial para garantizar el cumplimiento de las normativas locales y optimizar la carga impositiva al establecer una empresa en Andorra.
Ventajas de crear una empresa en Andorra
Andorra se destaca por ofrecer una serie de ventajas fiscales irresistibles para los empresarios que buscan un lugar óptimo para establecer sus negocios. Crear una empresa en Andorra puede ser muy beneficioso en cuanto a la optimización fiscal (comparado con otros países como por ejemplo España) y también te permitirá beneficiarte de los convenios de doble imposición fiscal. Aquí hay algunas de las principales atracciones:
- Impuesto de sociedades: establecido en una tasa competitiva del 10%, lo que lo convierte en uno de los más bajos de Europa.
- Impuesto sobre la renta de las personas físicas: el IPRF en Andorra se establece en un tipo máximo del 10%. Para ello debes obtener la residencia en el país (una opción es montar una empresa en Andorra por ejemplo).
- Exenciones fiscales: esta tasa puede incluso reducirse hasta un 2% efectivo mediante ciertas exenciones fiscales, lo que representa un ahorro significativo para cualquier empresa.
- Acuerdos de doble imposición: Los convenios de doble imposición son esenciales en Andorra. Andorra ha firmado acuerdos con varios países, incluyendo España y Francia, lo que facilita las operaciones transfronterizas y evita la doble tributación sobre los mismos ingresos.
Estas características hacen de Andorra un destino atractivo para los empresarios. Crear una empresa en Andorra y solicitar la residencia en el país, hacen que puedas obtener estos beneficios fiscales como residente andorrano.
La calidad de vida en Andorra es otro factor clave que atrae a los emprendedores. El país ofrece un entorno natural impresionante, con bajos niveles de contaminación y un aire excepcionalmente limpio. Además, los servicios de salud y educación en Andorra son de alto estándar, lo que asegura una vida cómoda y satisfactoria tanto para los empresarios como para sus familias.
La estabilidad política y económica del país proporciona un entorno seguro y predecible para los negocios, respaldado por una infraestructura moderna y eficiente.
Para los emprendedores, Andorra también presenta un clima empresarial favorable y seguro. La jurisdicción moderna del país, con una carga fiscal baja y transparente, hace que sea un lugar atractivo para montar una empresa.
Adicionalmente, la economía dinámica y los acuerdos internacionales de comercio facilitan la expansión global de las empresas. Con todos estos beneficios, no es de extrañar que Andorra se esté convirtiendo en un destino cada vez más popular para los andorra business.
Pasos para constituir una sociedad en Andorra
Constituir una sociedad en Andorra implica seguir una serie de pasos específicos que garantizan el cumplimiento de las normativas locales y aseguran una operación exitosa. Es muy importante seguir las normas de compliance en Andorra. Eso también asegurará la apertura de una cuenta bancaria así como la obtención de la autorización de inversión extranjera en Andorra. Aunque el proceso puede llevar de dos a cuatro meses, contar con una guía detallada y asesoría adecuada puede facilitar significativamente este viaje.
A continuación, exploraremos cada uno de estos pasos en detalle, desde la reserva de la denominación social hasta la obtención de las licencias comerciales necesarias.
1. Reserva de Denominación Social
El primer paso esencial para constituir una sociedad en Andorra es la reserva de la denominación social. El interesado debe proponer hasta tres nombres para la empresa, los cuales serán presentados ante el gobierno andorrano para su revisión. Este proceso asegura que no haya duplicación de nombres con otras empresas registradas, garantizando la unicidad y la legalidad del nombre de su empresa.
Una vez que se han propuesto los nombres, el gobierno andorrano llevará a cabo la revisión y dará su aprobación. Este paso es crucial, ya que la denominación social es la identidad de su empresa y debe cumplir con todas las normativas establecidas.
Asegurarse de que este proceso se realice correctamente es fundamental para evitar problemas futuros y proceder con los siguientes pasos de constitución de su sociedad en Andorra.
2. Solicitud de Inversión Extranjera
Para los inversores extranjeros no residentes que deseen adquirir más del 10% de una empresa en Andorra, es necesario realizar una solicitud de inversión extranjera. Este proceso puede demorar hasta un mes y medio y requiere la revisión y aprobación por parte del gobierno andorrano. La solicitud de inversión extranjera es un paso crucial para asegurar que la inversión cumpla con las regulaciones locales y se alinee con los intereses económicos del país.
El proceso de solicitud implica la presentación de documentación detallada sobre la inversión y el proyecto empresarial. Es recomendable preparar toda la documentación con antelación y contar con asesoramiento profesional para garantizar que la solicitud sea aprobada sin contratiempos. Cumplir con este requisito es esencial para avanzar en el proceso de constitución de su empresa en Andorra.
3. Apertura de Cuenta Bancaria
Abrir una cuenta bancaria en Andorra puede ser un proceso complicado, especialmente debido a los estrictos requisitos de cumplimiento bancario. Los emprendedores deben estar preparados para explicar el origen de los fondos y proporcionar documentación detallada para pasar el compliance del banco. Este paso es fundamental para depositar el capital social necesario para la constitución de la empresa. La apertura de la cuenta bancaria es uno de los pasos más largos de crear una empresa en Andorra.
Para aquellos que pertenecen al mundo de las criptomonedas, el proceso puede ser aún más engorroso, ya que los bancos suelen ser más cautelosos y requieren información adicional. Es crucial estar bien preparado y contar con el apoyo de un asesor financiero que pueda guiarlo a través de los requisitos específicos y asegurar que la apertura de la cuenta bancaria se realice sin problemas.
4. Constitución e Inscripción de la Sociedad
Una vez que se han cumplido los pasos anteriores, el siguiente paso es la constitución de la sociedad mediante escritura pública ante un notario. Este proceso formaliza la creación de la empresa y establece su existencia legal en Andorra. La escritura pública incluye detalles sobre los socios, el capital social y la estructura de gobierno de la empresa.
El capital social de la empresa en el Principado de Andorra, debe estar totalmente desembolsado, ya sea una sociedad anónima (60.000 euros) o bien una sociedad limitada (3.000 euros).
Es necesario por razones obvias, contar con un domicilio o bien establecimiento social en el Principado antes de la inscripción en el Registro andorrano. El procedimiento requiere que se hayan hecho previamente los trámites para solicitad antes de ir a Notario el registro del domicilio social (que se realizará ante Notario ese mismo día a través de la escritura de constitución de la sociedad).
Después de la constitución, la sociedad debe ser inscrita en el registro mercantil andorrano para completar el proceso. La inscripción en el registro mercantil es un paso esencial que otorga a la sociedad su estatus legal y le permite operar oficialmente en Andorra. Este proceso asegura que la empresa cumpla con todas las normativas locales y esté lista para comenzar sus operaciones comerciales. La inscripción en el registro mercantil de Andorra marcará el inicio de la solicitud del permiso de residencia en Andorra.
5. Obtención de Licencias Comerciales
Para operar legalmente en Andorra, es necesario obtener una licencia comercial del Comú de Andorra. Este proceso puede ser costoso y requiere cumplir con una serie de requisitos legales establecidos por las autoridades locales. La licencia comercial es esencial para asegurar que su empresa pueda operar dentro del marco legal y evitar problemas futuros.
Cumplir con los requisitos y procesos necesarios para obtener la licencia comercial es fundamental para el éxito de su empresa en Andorra. Es recomendable contar con asesoramiento profesional para asegurar que todos los trámites se realicen correctamente y que su empresa cumpla con todas las normativas locales.
Una vez se cuente con el informe del departamento de Comercio del Principado de Andorra y este informe haya producido el registro de comercio, ya se podrán llevar a cabo por los nuevos inversores las actividades profesionales. Es decir, ya se habrán finalizado los trámites y se podrá sin duda, comenzar a facturar con esta nueva empresa en el Principado.
Es importante no olvidar las obligaciones relativas a la seguridad social, también por razones evidentes. En caso de no dar de alta en la seguridad social del Principado de Andorra a través del formulario correspondiente, el empresario podrá enfrentarse a posibles sanciones.
Documentación necesaria para crear una empresa en Andorra
La recopilación de la documentación necesaria es un paso crucial en el proceso de creación de una empresa en Andorra. Es esencial asegurar la transparencia y cumplir con las normativas internacionales para prevenir el blanqueo de capitales. Entre la documentación requerida se encuentran los antecedentes penales legalizados, que suelen tener una validez de tres meses.
La documentación para crear una empresa en Andorra tendrá que estar apostillada (con la apostilla de la haya) o debidamente legalizada para poder presentarla ante Gobierno y ante el Notario.
Además, es importante presentar toda la documentación de manera precisa y completa para evitar retrasos en el proceso de constitución. Cumplir con los estándares de transparencia internacional y someterse a una revisión exhaustiva es esencial para garantizar que su empresa cumpla con todas las normativas locales y pueda operar legalmente en Andorra.
Tipos de sociedades empresariales en Andorra
En Andorra, existen varios tipos de sociedades empresariales que se pueden constituir, cada una con sus propias características y requisitos. Las más comunes son la Sociedad Limitada (SL) y la Sociedad Anónima (SA). La Sociedad Anónima, por ejemplo, puede constituirse con un único socio, conocido como Sociedad Anónima Unipersonal.
La Sociedad Limitada requiere un capital mínimo de 3.000 EUR para su constitución, mientras que la Sociedad Colectiva no requiere un capital mínimo, aunque los socios tienen responsabilidad personal ilimitada.
Cada tipo de sociedad ofrece diferentes ventajas y es importante elegir la que mejor se adapte a su modelo de negocio y sus necesidades empresariales.
Costes y fiscalidad en Andorra
Establecer una empresa en Andorra implica ciertos costes iniciales, incluyendo:
- Tasas gubernamentales y notariales que suman aproximadamente 2.000€.
- Honorarios de asesoría para establecer la empresa que suelen rondar los 4.500€.
- Capital social requerido para la constitución de la empresa.
Es importante considerar todos estos aspectos al momento de iniciar tu negocio en Andorra. Andorra business también ofrece información sin costes.
La fiscalidad en Andorra es especialmente atractiva para las empresas. Aquí hay algunos puntos clave:
- El impuesto de sociedades es del 10%, con la posibilidad de una reducción del 80%, resultando en una tasa efectiva del 2%.
- Las empresas están exentas de pagar impuestos sobre los dividendos distribuidos, lo que representa un ahorro significativo.
- El IVA (IGI) en Andorra es del 4.5%, mucho más bajo que en otros países europeos, lo que beneficia a las empresas en términos de costes operativos.
Estos aspectos hacen que Andorra sea un lugar favorable para establecer y operar negocios.
Los gastos anuales de mantenimiento para las empresas en Andorra suelen ser inferiores a 1.000€, lo que hace que el país sea una opción rentable para los negocios. Contar con un buen asesor fiscal puede ayudar a optimizar la carga impositiva y prevenir conflictos con la administración tributaria, asegurando el cumplimiento de todas las normativas.
Sin duda, los impuestos son uno de los puntos clave del país. Gracias a estos impuestos tan competitivos (si por ejemplo lo comparamos con España o incluso con otros países del resto del mundo), Andorra sigue siendo la mejor alternativa, gracias en gran parte a sus impuestos y al fácil acceso a la vivienda.
¿Quiénes deberían considerar crear una empresa en Andorra?
Andorra es un destino ideal para profesionales cuyo trabajo no está ligado a un país específico, como:
- influencers
- youtubers
- deportistas
- consultores
Estos profesionales pueden beneficiarse de las condiciones fiscales favorables y la posibilidad de acceder a la residencia activa en Andorra. La calidad de vida y la estabilidad económica del país son factores adicionales que hacen de Andorra una opción atractiva para estos perfiles.
Asimismo, otros profesionales como programadores, apostadores, abogados y criptoinversores también pueden encontrar en Andorra un entorno propicio para desarrollar sus actividades. Contar con un buen asesoramiento ofrece seguridad jurídica y facilita la toma de decisiones informadas, asegurando que la creación de la empresa se realice de manera eficiente y conforme a las normativas locales.
Consideraciones para no residentes
Andorra permite que no residentes constituyan una empresa sin necesidad de trasladarse al país. Sin embargo, es importante considerar la dirección efectiva y la sustancia económica de la empresa para determinar su residencia fiscal. Estos factores son clave para asegurar que la empresa cumpla con las normativas fiscales y se beneficie de las ventajas fiscales que Andorra ofrece.
El Convenio de doble tributación entre España y Andorra es otro aspecto importante a considerar, ya que busca evitar la doble fiscalidad sobre los mismos ingresos. Este convenio facilita las operaciones transfronterizas y asegura que los ingresos no sean gravados dos veces, lo que representa una ventaja significativa para los empresarios no residentes interesados en establecerse en Andorra y en cumplir con el impuesto sobre la renta.
Re-domiciliación de empresas a Andorra
Es posible trasladar una empresa existente a Andorra mediante el proceso de re-domiciliación. Este proceso implica disolver la sociedad en el país original y crear una nueva en Andorra, lo que puede ser un procedimiento complejo pero beneficioso a largo plazo. Esto permite a las empresas beneficiarse de las ventajas fiscales y el entorno favorable que Andorra ofrece.
Contar con asesoramiento adecuado es crucial para asegurar que el proceso de re-domiciliación se realice de manera eficiente y conforme a las normativas locales. Este asesoramiento puede ayudar a acelerar el proceso y evitar problemas legales y fiscales, asegurando una transición suave y exitosa.
Importancia del asesoramiento legal y fiscal
Contar con asesoramiento legal y fiscal adecuado es fundamental al crear una empresa en Andorra. Este asesoramiento ayuda a evitar problemas ante la administración tributaria y asegura que la empresa cumpla con todas las normativas locales. Además, el traslado de una empresa a Andorra implica disolver la entidad en el país de origen y establecer una nueva en Andorra, un proceso que puede ser más rápido y eficiente con el asesoramiento adecuado.
Las empresas que se trasladan a Andorra deben cumplir con ciertos requisitos legales y fiscales específicos, y un buen asesor puede prevenir conflictos con la administración tributaria y optimizar la carga impositiva. Contar con un asesoramiento adecuado es esencial para el éxito a largo plazo de su empresa en Andorra.
Resumen
Establecer una empresa en Andorra ofrece una gama impresionante de beneficios, desde un bajo impuesto de sociedades hasta una calidad de vida excepcional. A lo largo de esta guía, hemos explorado los pasos necesarios para constituir una sociedad en Andorra, desde la reserva de la denominación social hasta la obtención de licencias comerciales. También hemos destacado la importancia de contar con la documentación adecuada y el asesoramiento profesional para asegurar que cada paso del proceso se realice de manera eficiente y conforme a las normativas locales.
Andorra representa una opción atractiva para diversos perfiles profesionales, especialmente aquellos cuyos negocios no están ligados a un país específico. Con su estabilidad económica y política, su entorno natural espectacular y sus condiciones fiscales favorables, este pequeño país en los Pirineos se presenta como un destino ideal para montar una empresa. No deje pasar la oportunidad de beneficiarse de todo lo que Andorra tiene para ofrecer.
Preguntas frecuentes
1. ¿Cuánto tiempo lleva constituir una sociedad en Andorra?
Constituir una sociedad en Andorra puede llevar de dos a cuatro meses, dependiendo de la complejidad del trámite y los requisitos específicos como la apertura de una cuenta bancaria.
2. ¿Cuál es el impuesto de sociedades en Andorra?
El impuesto de sociedades en Andorra es del 10%, aunque se puede aplicar una reducción del 80%, lo que implica una tasa efectiva del 2%.
3. ¿Qué tipos de sociedades se pueden constituir en Andorra?
En Andorra se pueden constituir varios tipos de sociedades, destacando la Sociedad Limitada (SL), la Sociedad Anónima (SA) y la Sociedad Colectiva (SRC). Cada forma jurídica ofrece distintas características y beneficios que se deben considerar al emprender.
4. ¿Es necesario trasladarse a Andorra para constituir una empresa?
No es necesario trasladarse a Andorra para constituir una empresa, aunque se debe tener en cuenta la dirección efectiva y la sustancia económica para la residencia fiscal.
¿Cuáles son los costes asociados con la creación de una empresa en Andorra?
Los costes asociados con la creación de una empresa en Andorra incluyen tasas gubernamentales y notariales de aproximadamente 2.000€, honorarios de asesoría de alrededor de 4.500€, y el capital social requerido. Estos elementos son fundamentales a considerar al emprender en el país.
